企业急需找到更有效的方法来实现合理的预算管理和费用报销。如何使预算管理和费用报销真正落地，支持企业的发展，这些问题长期以来困扰着管理层。公司在处理费用报销时的流程是怎样的?在费用报销过程中，公司需要关注哪些问题?

　　费用报销的基本流程为：报销人整理相关的报销单据并填写费用报销单→如需办理申请或出入库手续，应附上经过批准的申请单或出入库单→部门经理进行审核并签字→财务部门进行复核→总经理进行审批→最后到出纳处进行报销。

　　费用报销的一般规定原则

　　报销人必须获得相应的合法票据(具体规定请参见发票管理制度)，并且票据背面需签名经办人。

　　填写报销单时应注意以下事项：根据费用类型填写相应的单据;严格按照单据要求仔细填写项目，并注明附件数量;金额的大小写必须完全一致(不可涂改);简要说明费用内容或事由。

　　按照规定的审批流程进行报批。

　　报销超过5000元的事项需提前一天通知财务部，以便他们准备款项。

　　问：费用报销时需要留意哪些事项?

　　答案：1、差旅费的报销流程。单位工作人员因公出差需要借支差旅费时，需先到财务部门领取并填写借款单。填写时应确保借款单内容完整，然后将其提交给所在部门的领导和相关部门人员进行审核和签字。出纳人员在审核无误后，会根据自身的职权范围发放现金。出差人员归来后，需将各类原始凭证提交给出纳员进行报销，出纳人员需熟悉差旅费的支出范围、标准和报销程序。具体流程是：出差人员首先到财务部门领取报销单，将相关的原始凭证，如车票、船票、住宿发票和餐费票等进行分类，并粘贴于报销单的背面。审核后，由所在部门领导签字，再送交财务部门，出纳人员依据相关规定进行审核后予以报销。报销单据将作为原始凭证，编制记账凭证。

　　2、差旅费之外的其他支出。各单位内部相关人员若需购买零星物品或为员工支付医疗费用，可以携带原始凭证到出纳处。出纳人员会仔细审核这些支出是否符合相关规定，并确认是否获得相关人员或部门的批准后再进行报销。出纳人员根据批准的报销金额支付现金，并在原始凭证上加盖“现金付讫”印章，随后根据这些原始凭证编制记账凭证并登记日记账。

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